Předčasný důchod

Zpět na: O důchodech

Předčasný důchod

(článek platí pro předčasné důchody přiznané před 1.10.2023)

Nejčastěji vlivem zdravotních nebo pracovních obtíží se stává, že někteří chtějí odejít do důchodu o pár let dříve, než je jejich řádný důchodový věk. V takové situaci lze využít předčasného důchodu. Nicméně pokud někdo pobírá (předčasný) důchod dříve než ostatní, je jeho důchod pochopitelně nižší/krácený, a to trvale. Pokud Vás zajímá, kdy Vám vzniká nárok na předčasný důchod, můžete využít důchodové kalkulačky.

Odchod do předčasného důchodu

Doporučuji odchod do předčasného důchodů důkladně zvážit! Důchod se zpravidla krátí o několik sto korun měsíčně za každých započatých devadesát dní, které zbývají do doby než získáte nárok na řádný nekrácený starobní důchod. Příklad: Paní Božena odešla 290 dní do předčasného důchodu před tím, než mohla jít do řádného starobního důchodu. Výše důchodu se jí tak zkrátí čtyřikrát.

Důchod je krácený následujícím způsobem: Výše krácení se počítá podle toho, zda pobíráte předčasný důchod více než 360 nebo více než 720 dnů před nárokem na nekrácený starobní důchod. V období prvních 360 dnů před tímto nárokem se Váš důchod zkrátí o 0,9% z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů. Od 361. dne do 720. dne před tímto nárokem se Váš důchod zkrátí o 1,2% z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů. V období od 721. dne (721 a více dnů před nárokem na nekrácený starobní důchod) se zkrátí o 1,5% z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

Podmínky předčasného důchodu

Pokud chcete odejít do předčasného důchodu, musíte splnit následující dvě podmínky: získat patřičnou dobu pojištění a do důchodového věku ode dne, od něhož se předčasný starobní důchod přiznává, musí chybět nejvýše

a) 3 roky, pokud Váš důchodový věk je nižší než 63 let,
b) 5 roků, pokud Váš důchodový věk činí alespoň 63 let a dosáhli jste věku alespoň 60 let.

Předčasný důchod v roce 2022 - na co si dát pozor

V letošním roce 2022 proběhne mimořádná valorizace důchodů. Mimořádná valorizace důchodů zvýší všechny již přiznané důchody a také důchody, které teprve budou přiznané kdykoli během roku 2022. Například i důchod přiznaný až v prosinci 2022 bude automaticky zvýšen o mimořádnou valorizaci důchodů. Pokud odejdete do důchodu až v druhé polovině roku 2022 není třeba se obávat, že přijdete o mimořádnou valorizaci důchodů. Mimořádná valorizace důchodů tak nebude mít zásadní vliv na volbu vhodného data přiznání důchodu.

Na druhou stranu o to menší může být standardní valorizace důchodů na přelomu roku 2022/2023. Valorizaci ať už mimořádnou nebo řádnou může vyrovnat meziroční růst průměrné mzdy v ČR na přelomu let 2022/2023. Jestli je výhodnější mít důchod přiznaný v roce 2022 a tak zvalorizovaný mimořádnou valorizací i řádnou (na přelomu roku 2022/2023), či vyčkat s přiznáním důchodu na nový rok 2023, půjde propočítat v říjnu 2022.

Dále se na přelomu let 2022/2023 změní hodnocení dětí, které se ženám započítávají pro získání nižšího důchodového věku. Některé skupiny žen tím mohou být negativně dotčeny. Lze se tomu vyhnout, ale je třeba výhodnost takového kroku individuálně zhodnotit.

Vyplatí se předčasný důchod?

Existuje několik “postupů” jak zařídit, aby se předčasný důchod vyplatil (s přihlédnutím ke zdravotnímu stavu apod.). Pokud jste ztratili práci, můžete se přihlásit na pracovní úřad, využít předdůchod, dobrovolné pojištění, nemocenské (různých kombinací, apod.). Problematika předčasného důchodu je natolik složitá, že závisí na individuálních podmínkách každého. Výši Vašeho (předčasného) důchodu můžete ovlivnit i o několik tisíc měsíčně. Kdyby odešli např. první den nároku na předčasný důchod, nebo v náhodný den, přicházeli byste zbytečně o několik tisíc ročně, na rozdíl od doporučené optimální varianty. Je třeba, abyste jednotlivým variantám postupům dobře porozuměli a v dohledné době se vám finančně vyplatily.

Kolik budete pobírat předčasný důchod?

Pokud chcete mít představu nejenom o tom, kolik budete předčasný důchod pobírat, ale chcete zhodnotit i výhodné datum pro odchod do předčasného důchodu, znát informace o jeho růst, porovnat několik variant, využijte poradenské služby.

Předčasný důchod v příkladech

Abyste si udělali reálnou představu, jak je předčasný důchod krácený, zpracoval jsem několik příkladů z praxe. Vzhledem k tomu, že důchodové poradenství poskytuji již řadu let, můžeme si krácení předčasného důchodu ukázat na reálných případech z minulosti. Data jsou anonymizována, ale nejsou smyšlená, vychází z reálných životních situací.

Pan J. zvažoval odchod do předčasného důchodu v roce 2016. Nárok na předčasný důchod mu vznikl 13.8.2016, nárok na řádný starobní důchod měl ke dni 13.2.2020.

Důchod přiznaný ke dni 13.8.2016 by činil 12 643 Kč. Toto datum přiznání je ale krajně nevýhodné. Výhodnější by bylo 1.9.2016, kdy by získal důchod ve výši 12 968 Kč. Nyní již zpětně víme, jak by důchod byl valorizován na přelomech let 2016/2017 – 2017/2018 – 2018/2019 – 2019/2020. To samozřejmě v době zpracovávání analýzy známé nebylo a bylo třeba pracovat s odhady (případně s bezplatným průběžným zpřesněním výpočtů).

Důchod přiznaný ke dni 1.9.2016 by na přelomech let byl valorizován následovně:

2016/2017 – 13 310 Kč
2017/2018 – 13 837 Kč
2018/2019 – 14 786 Kč
2019/2020 – 15 756 Kč

Pokud by pan. J. odložil přiznání předčasného důchodu na 30.11.2016, získal by důchod ve výši 13 293 Kč. Takový důchod by byl po řadě valorizován, až by v roce 2020 činil 16 131 Kč.

Předčasný důchod 3 roky před nárokem na řádný důchod

Pokud by pan. J. odložil přiznání předčasného důchodu na 28.2.2017 (tj. 3 roky před nárokem na řádný důchod), získal by důchod ve výši 14 213 Kč. Po valorizacích by důchod v roce 2020 činil 16 774 Kč.

Ucelený rok doby důchodového pojištění a jeho vliv na důchod

Pan J. ke dni 10.8.2017 získá přesně 45 let doby důchodového pojištění (důchod ve výši 14 891 Kč). S tímto ohledem by zajímavé datum přiznání předčasného důchodu mohlo být 27.8.2017 s výší důchodu 15 230 Kč – po valorizaci by takový důchod v roce 2020 činil 17 918 Kč.

Předčasný důchod 2 roky před nárokem na řádný důchod

Pokud by pan. J. odložil přiznání předčasného důchodu na 23.2.2018 (tj. 2 roky před nárokem na řádný důchod) získal by důchod ve výši 16 865 Kč. Po valorizacích by důchod v roce 2020 činil 19 050 Kč.

Vliv přelomu roku na předčasný důchod

Při přiznání důchodu ke dni 20.11.2018 by pan J. získal 18 088 Kč. Takový důchod by byl na přelomu roku 2018/2019 valorizován na částku 19 182 Kč. Pokud by pan J. odložil přiznání důchodu na 1.1.2019, získal by 20 007 Kč. V tomto případě bylo výrazně výhodnější počkat na přiznání důchodu až v novém roce, než stihnout valorizaci (není tomu tak vždy).

Předčasný důchod 1 rok před nárokem na řádný důchod

Pokud by pan. J. odložil přiznání předčasného důchodu na 18.2.2019 (tj. 1 rok před nárokem na řádný důchod), získal by důchod ve výši 20 320 Kč. Po valorizaci by důchod v roce 2020 činil 21 578 Kč.

Přiznání řádného důchodu ke dni 13.2.2020 by panu J. přineslo 23 004 Kč.

V tabulce pro přehlednost uvádím zmíněné výše důchodu pana J.:

Krácení předčasného důchodu
Krácení předčasného důchodu

Z příkladu je vidět, že krácení předčasného důchodu může být značné. U pana J. to bylo umocněno nadprůměrnou výši jeho důchodu i jeho slušnými výdělky v posledních letech před přiznáním důchodu. U pana J. by např. ještě zbývalo zhodnotit různé varianty, jak s výhodou odložit přiznání předčasného důchodu. Porovnat další vlivy přelomů let, porovnat jednotlivé varianty přiznání předčasného důchodu, vyčíslit finanční návratnost odkladu přiznání předčasného důchodu, apod.

Další případ uvádím paní M., která se s výší důchodu blíží průměrnému předčasnému důchodu. Uvádím rovnou tabulku:

Krácení předčasného důchodu ženy
Krácení předčasného důchodu ženy

Jak požádat o předčasný důchod?

Až po zralé úvaze dospějete k tomu, že si chcete nechat přiznat předčasný důchod, žádost sepíšete na místní správě sociálního zabezpečení. Žádost sepisujete osobně, nebo ji může sepsat i Váš zástupce. Na co si dát pozor při podání žádosti o důchod jsem sepsal ve článku Žádost o starobní důchod. Při podání žádosti o předčasný důchod, doporučují mít navíc rozmyšlené zejména tyto témata:

  1. Krácení předčasného důchodu, přesně na jednotlivé dny.
  2. Vliv přelomu roku na Váš důchod.
  3. Jakým způsobem lze výhodně odložit předčasný důchod, čím nahradit příjem z možného předčasného důchodu.
  4. Vyplatí se místo předčasného důchodu: evidence na ÚP, předdůchod, dobrovolné pojištění, nemocenská, … ?
  5. Kdy získáte ukončený rok doby pojištění – při takovém odkladu přiznání předčasný důchod vzroste mimořádně a odklad by byl o to výhodnější.

Vše, co potřebujete k optimálnímu řešení Vaší důchodové situace!

10+ let poradenství, 2500+ klientů, dostupnost po celé ČR, stovky krásných referencí

Zpět na: O důchodech